Le PER, rival du PEL?

Bonjour à tous,

Le PER est le nouveau produit d’épargne retraite du gouvernement issu de la loi Pacte, commercialisé depuis le 1er Octobre 2019. Il a entre autres vocation à simplifier la gestion de l’épargne retraite. Ce sigle n’est pas sans rappeler celui du PEL (Plan d’Épargne Logement). Pourtant, ces deux produits d’épargne n’ont rien à voir… Éclairages.

Le PEL, un plan d’épargne classique et contraignant
Pour tout parent, le futur logement de ses enfants reste une problématique majeure.

Pour y répondre, trois solutions traditionnelles s’offraient aux épargnants : le Livret A, le contrat d’assurance vie, ou le Plan Épargne Logement.

Ouvert aux personnes majeures et mineures, le PEL était habituellement recommandé aux parents, en tant que produit dédié à l’achat d’une résidence principale.

Mais qu’est-ce qu’un PEL ?

Le PEL est un produit d’épargne réglementé, c’est-à-dire que ses caractéristiques sont définies par les pouvoirs publics.

Sur un PEL, vous ou votre enfant pouvez épargner en vue de préparer un achat immobilier. Pour ouvrir un PEL, vous devez procéder à un premier versement de 225 € puis y verser 540 € minimum par an.

A l’issue d’une période de blocage de votre épargne sur un PEL (de 4 à 10 ans), vous obtenez un crédit immobilier à un taux « privilégié ».

Tout retrait avant 4 ans entraîne la clôture du plan et au-delà de dix ans, il n’est plus possible de procéder à des versements.

Passés dix ans, s’ensuit une phase de cinq ans maximum pour récupérer l’argent placé sur son PEL. Au-delà de cinq ans, si les sommes n’ont pas été récupérées, le PEL se transforme automatiquement en compte sur livret classique.

La durée de vie maximale du PEL est de 15 ans.

Toutefois, cette règle ne concerne pas les PEL ouverts avant le 28 février 2011.

Côté performance, le taux d’intérêt des PEL ouverts après le 1er Janvier 2016 est de 1% seulement.

Un rendement médiocre au vu des anciens PEL !

Ouvrir un PEL aujourd’hui revient à peu près à placer son argent dans un Livret A, sans les points positifs : les intérêts sont exonérés d’impôts et de prélèvements sociaux dans le cadre du livret A, alors que les intérêts du PEL sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 %.

Enfin, si ce produit d’épargne vous séduit, sachez qu’il n’offre aucun avantage fiscal aux parents.

Le PER Individuel, un plan avantageux pour la retraite et le logement
Le PER, a priori, n’a pas grand-chose à voir avec le PEL. L’objectif principal de ce nouveau Plan d’Épargne Retraite reste, comme son nom l’indique, la préparation de la retraite.

Toujours est-il qu’en souscrivant au PER, il est possible de débloquer son argent de manière anticipée – c’est-à-dire avant l’âge légal de la retraite – pour acheter sa résidence principale. Une nouvelle mesure, permettant de distinguer ce produit innovant de l’ancien PERP, pour lequel ce type de déblocage anticipé n’était pas envisageable.

Le PER offre ainsi un double avantage : préparer sa retraite et anticiper l’achat de sa résidence principale.

Mais ce n’est pas tout,** le PER est surtout un contrat attractif pour les parents.**

Si un contrat est ouvert au nom de l’enfant, les versements effectués sur le PER sont déductibles de leur revenu imposable (dans la limite des plafonds légaux), à partir du moment où l’enfant est rattaché au foyer fiscal des parents.

Ce Plan d’Épargne Retraite est donc idéal pour les parents souhaitant être rassurés sur les deux priorités futures de leurs enfants : leur maison, leur retraite.

Mieux encore, le PER est bien plus souple : les versements ne sont pas plafonnés, contrairement au PEL (limité à 61 200 €). L’épargnant peut donc y verser autant d’argent qu’il le souhaite.

Autre atout : la possibilité de souscrire à plusieurs PER, auprès d’assureurs différents. A noter toutefois que les plafonds de déductibilité sont communs.

Alors, le PER, véritable alternative au PEL ?

À vous de juger !

Pour information, LINXEA vous proposera bientôt sa nouvelle gamme de PER.

LINXIE

je doute que les versements soient déductibles . or l’intérêt des produits retraite comme le PER réside PRINCIPALEMENT dans le déductibilité des versements…

donc je dirais : aucun interet et des placements autres bcp plus interessants

la transmission de quoi? du PER ? …

non ce n’est pas une AV …

je ne pense pas que ce soit ni possible ni intéressant …
et dans ce cas ca serait une donation avec toutes les règles qui s’attachent aux donations

C’est effectivement la pensée sous-jacente à ma question

Une question subsidiaire … quoique ce ne soit pas sa finalité à priori , le PER est-il ouvert aux retraités ? (sera-t-il possible d’en souscrire un alors que l’on est déjà en retraite ?)

Je n’ai pas creusé le sujet mais si la transmission est hors succession, c’est toujours un avantage.
D’autant plus si l’entrée est défiscalisée.

Bonjour,

Effectivement le PER n’est pas une AV et ne peut être transmis mais l’ouverture d’un PER au nom de son enfant et qui serait alimenté tant qu’il reste attaché au foyer ne peut-il pas être considérée comme une sorte de transmission?

Surtout pour les parents au TMI élevé qui souhaiteraient donner un coup de pouce pour l’achat de la première résidence principal de leur enfant il y a peut être une piste à explorer…

Les versements sur le PER de son enfant sont déductibles des impôts du foyer tant qu’il reste attaché au foyer ce qui a un intérêt indéniable pour les parents au TMI >30%.
A la sortie du PER, c’est l’enfant qui supportera la fiscalité mais il aura dans la plupart des cas un TMI <30% au début de sa carrière.

La fiscalité de sortie en rente de PER reste hors sujet (TMI à sa retraite et c’est trop loin pour un enfant mineur)
La fiscalité de sortie en capital (Flat taxe sur les gains et TMI ) pour l’achat de sa résidence principale, tant que la somme ne lui fait pas majorer son TMI, n’est-il pas fiscalement intéressant?

Merci de me corriger si mon raisonnement ne tient pas.

Cordialement